Что такое справка о цепочке бенефициаров?
Справка о цепочке бенефициаров (СОЦБ) – это документ, который содержит информацию обо всех участниках бизнес-структуры, начиная с конечного владельца и заканчивая фактическим владельцем, который может находиться за пределами официальной структуры управления.
СОЦБ является одним из основных инструментов борьбы с коррупцией. Он дает возможность органам государственной власти контролировать соблюдение законов, устанавливает прозрачность в бизнес-отношениях и повышает доверие к предпринимателям.
СОЦБ содержит следующую информацию:
- Конечный владелец – физическое или юридическое лицо, которое находится на вершине иерархии управления и имеет фактический контроль над компанией.
- Промежуточные бенефициары – юридические или физические лица, которые владеют долей в капитале компании или имеют контроль над ее деятельностью.
- Фактический бенефициар – физическое или юридическое лицо, которое непосредственно получает выгоду от деятельности компании.
СОЦБ предоставляется в соответствии с законодательством страны, в которой зарегистрирована компания. В России справку о цепочке бенефициаров должна предоставлять каждая компания по запросу заказчика, независимо от ее формы собственности и размера. Она может быть запрошена как органами государственной власти, так и банками, которые работают с компаниями.
Справка о цепочке бенефициаров – это документ, который содержит информацию обо всех лицах, которые имеют прямое или косвенное участие в управлении компанией или организации.
Компании готовят документ на основании 115-ФЗ и Единого реестра юридических лиц. Проверку предоставленной информации заказчики выполняют онлайн через публичные реестры – ЕГРЮЛ, ЕГРИП, сайт ФНС и др.
В каких случаях предоставлять?
К субъектам малого и среднего бизнеса причисляют небольшие образования, у которых один собственник – предприниматель или юрлицо. В управлении большими компаниями может участвовать группа, состоящая из нескольких организаций. В данную цепочку входят акционеры, владельцы долей, физлица.
Предоставляя сведения о цепочке собственников, контрагент показывает заказчику, кто из участников цепочки обладает бОльшими вложениями в уставный капитал.
Перечислим случаи, когда необходимо предоставить информацию о цепочке собственников, включая конечных бенефициаров.
- Открытие банковского счета – при открытии банковского счета физическим или юридическим лицом банк обязан собрать информацию о цепочке бенефициаров. Это необходимо для того, чтобы исключить возможность использования счета для незаконных операций.
- Получение государственных и муниципальных услуг – в некоторых случаях для получения государственных и муниципальных услуг необходимо предоставить справку о цепочке собственников. Например, при подаче заявления на получение лицензии на определенный вид деятельности.
- Купля-продажа недвижимости – при покупке или продаже недвижимости, а также при заключении договора аренды недвижимости, стороны должны предоставить форму о цепочке собственников. Это необходимо для того, чтобы исключить возможность использования сделки для отмывания денег.
- Получение кредита – при получении кредита банк также может потребовать предоставления справки о цепочке бенефициаров. Это необходимо для того, чтобы оценить риски, связанные с выдачей кредита.
- Регистрация юридического лица – при регистрации юридического лица, его учредители должны предоставить справку о цепочке собственников. Это помогает исключить возможность создания фиктивных компаний для организации незаконной деятельности.
- Участие компании в тендерах – такая справка чаще всего требуется, если компания участвует в тендере по 223-ФЗ. Если корпоративный заказчик запрашивает данный документ, то компания обязана его предоставить.
Если заказчик по 223-ФЗ намерен потребовать от участника информацию о ЦС, то это требование он обязан отразить в Положении о закупке. Такая информация запрашивается не от всех участников, а только от победителя. В 44-ФЗ нет требования о предоставлении справки о цепочке бенефициаров.
Как заполнить?
В законодательстве не дается инструкции по заполнению формы цепочки бенефициаров. Поставщики заполняют ее самостоятельно с учетом общепринятого порядка. Если заказчик в тендерной документации указал рекомендованную форму, то лучше воспользоваться ею.
Справка о цепочке бенефициаров — это важный документ, который требуется при совершении некоторых видов финансовых операций. Ее заполнение может показаться сложным, но на самом деле все довольно просто.
- Первым шагом является определение бенефициара — лица, которое имеет прямую или косвенную выгоду от финансовой операции. Например, если вы отправляете денежный перевод, бенефициаром будет тот, кто получит эти деньги.
- Далее необходимо определить цепочку участвующих лиц. Это означает, что нужно установить, кто получит деньги после того, как они будут отправлены бенефициару. Например, если вы отправляете деньги на счет компании, то список может включать в себя ее владельцев или управляющих.
- Заполнение справки начинается с указания ФИО бенефициара. Далее следует указать его адрес, ИНН и ОГРН (для юридических лиц). Если участник списка является иностранным гражданином или компанией, то нужно указать соответствующие данные.
- После этого следует указать информацию о цепочке бенефициаров. Начните с указания ФИО первой организации и ее адреса. Далее перечислите всех последующих собственников с указанием их ФИО и адреса.
- В конце справки ставится подпись и дата заполнения. Если справка заполняется в организации, то должна быть указана должность и ФИО сотрудника, заполнившего ее.
Все сведения оформляются в таблице. За основу можно брать такой вариант:
Образец заполненной таблицы:
Шаблон и образец заполнения таблицы — скачать
Примечание: При заполнении справки о цепочке бенефициаров важно указывать только тех, кто имеет непосредственное отношение к финансовой операции. Не нужно указывать лиц, которые не имеют никакого отношения к этой операции.
На практике ИП не должны предоставлять справку о цепочке собственников, т.к. у предпринимателя нет других получателей выгоды, кроме него самого. Если от ИП требуют подать такие сведения, то ему необходимо ответить в письменной форме, что он единственный собственник и получатель выгоды собственного бизнеса.
Заполнение справки о цепочке бенефициаров не является сложной процедурой, если вы хорошо понимаете суть финансовой операции и знаете, кто является бенефициаром и цепочкой его получателей. Важно также убедиться, что все данные указаны верно и полностью соответствуют действительности.
